中国养老保险面临的困境及对策分析

　　中国养老保险面临的困境及对策分析变频器 我国养老保险制度经过近几年的政策调整，目前已有了很大进步与改善。但与此同时，城镇职工养老保险制度作 为我国社会养老保险制度的主体与支柱，却仍存在总体参保率 较低且参保率不均衡，城镇老年居民养老无保障，与其他社会 保险制度衔接不到位，个人对养老保险政策和信息认知不全面 等问题。本文将针对其中的主要几个问题，进行具体分析其成 因，并提出政策建议。 关键词 城镇 养老保险 困境分析 形成原因 政策建议 改革开放三十多年来，随时我国经济社会的发展和社会养 老保险政策在实践中的不断进步与完善，我国养老保险制度， 特别是城镇养老保险制度也取得了显著的进步。但同时，城镇 养老保险仍面临着发展不均衡，缺乏积极性，体制不完善，养 老保险宣传不到位致使个人参保意识不强等问题。鉴于公平可 持续的发展城镇养老保险，是构建社会主义和谐社会的重要组 成部分，对城镇养老保险困境问题的科学分析与解决，便有了 重大意义。 一、我国城镇养老保险制度存在的主要问题 （一）我国城镇养老保险缴费匮乏积极性 虽然城镇养老保险表面上已达全覆盖，但参保数量的增加 却并不能很好的保障后续参与缴费的质。据相关经济人士估 算，1989 年到2008 年之间，我国城镇养老保险实际缴费率最 高为18.86%，最低仅为13.28%，和国家要求的企业职工按工 资28%缴费，城镇个体工商户和灵活就业人员按当地上年度在 岗职工平均工资的20%缴费的要求相差甚远。究其原因，在于 企业的少缴、拖欠、拒缴养老保险费的情况日益加重。 （二）城镇灵活就业人员参保情况不佳造成参保率不均衡 二、我国城镇养老保险制度存在问题的主要原因 （一）经济发展水平与差异仍是问题的症结 经济的不发达会严重影响养老保险制度的可持续性发展。 首先，经济上的落后导致思想观念的落后，许多人只看见眼前 的利益得失，从不考虑长远的未来规划。其次，经济上的落后 导致政府财力严重匮乏。养老保险基金的收支平衡，不仅要靠 企业和个人的缴费，更重要的是政府要承担兜底责任，而一些 经济欠发达地区，政府无法承担这样的责任。 （二）现行城镇养老保险制度仍存缺陷 首先，养老保险制度设计缺乏灵活性。现行的城镇职工基 本养老保险制度是针对固定用人单位的正规就业形式设计的， 不符合灵活就业人员的特点， 缺乏可灵活操作、简便易行的 参保方法。第二，养老保险制度设计缺乏透明度。我国养老保 险制度的相关缴费标准和待遇计发标准以及一些规章制度十分 繁琐晦涩， 造成绝大多数职工不了解养老金的计算方法以及 政策。另一方面，在社会上形成一种非理性地依赖政策调整增 加养老金的心理期待，这种期待将产生养老金刚性上涨的压 （三）城镇养老保险个人账户资金较低的回报率导致人们参保积极性低下 由于隐形债务的存在，个人账户的资金被用于弥补养老保 险统筹基金的缺口，导致个人账户空账，即进入个人账户里的 钱并没有用来投资，而是被用来发放给现在退休的职工，于是 个人养老金账户就变成了一种名义账户，只作为记账的工具。 在名义账户制度下，资金的回报率是由政府规定的，而不是实 际的投资回报率，而政府并没有积极性多付利息，目前个人账 户的基金基本是按当期的银行存款利率来记账的，也即是说目 前个人账户的名义收益率为当期的银行存款利率，收益率低 在通货膨胀率较高时甚至出现负增长，连保本都难以实现，更别说实际的收益了。 三、城镇养老保险存在问题的对策分析 （一）发展经济，增加就业，增强养老保险制度的可持续 1.进一步改善市场经济体制，支持具有区域特色的支柱性产业和关键性企业。 2.调整收入分配政策，缩小贫富差距，提高低收入人群的 工资待遇，提高他们参加社会基本养老保险的能力，让广大人 民真正享受到国家经济发展所带来的福利。 3.政府应制订积极的就业政策， 推进城镇就业和再就 业，为扩大社会养老保险覆盖面奠定基础。 （二）加强立法和政策制度的建设 1.健全政府对企业缴费的监督惩罚机制。 由前面的分析，我们可以看到，企业逃费被发现的概率以 及政府对企业逃费的惩罚力度会影响到企业缴费的动力。因 此，要提高企业缴费的积极性，首先要健全政府对企业缴费的 监督机制，减少企业逃避缴费的侥幸心理。这就需要社会保障 部门与工商、税务等管理部门之间建立信息共享的平台， 可能以较低的成本迅速快捷地掌握企业的经营状况、工资总额、员工人数的线.构建多层次社会养老保险体系 构建多层次的养老保障体系是缓解城镇养老保险制度所面 临压力的一条重要途径，多层次养老保险体系包括基本养老保 险制度、企业年金和个人储蓄性养老保险。我国经济发展总体 水平不高和人口老龄化程度口益加深的国情决定了基本养老保 险制度不可能提供较高水平的养老金，只能为劳动者退体后的 基本生活提供保障。因此，需要构建多层次的养老保障体系， 以适应社会经济发展不平衡的国情，满足不同层次劳动者的需 求。政府应积极鼓励企业年金和个人储蓄性养老保险的发展， 对其给子相应的政策扶持和适当的税收优惠，明确监管办法， 保证其快速健康发展。 变频器